目录

 第一部分：单位概况

 第二部分：广西轻工技师学院2026年单位预算情况说明

 第三部分：名词解释

 第四部分：广西轻工技师学院2026年预算公开报表

 第一部分：单位概况

 一、单位主要职能

 广西轻工技师学院以技工学历教育为主，以职业技能培训为辅，主要担负着为我区轻工业和有色金属工业培养培训各级各类技能人才，以及为轻工行业和有色金属产业企业在职职工进行岗位技能提高培训与职业技能鉴定。同时面向企业和社会开展岗位技能培训、技师培训和职业技能鉴定业务，是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。

 二、机构设置情况

 广西轻工技师学院隶属自治区工业和信息化厅，为财政全额拨款正处级事业单位，是我区轻工和有色金属行业唯一一所国家重点技工学校和高级技工学校。广西轻工技师学院共有20个部门，包含15个党政群团部门和5个教学部门。具体如下：

（1）党政群团部门：党委办公室、纪检监察室、学院办公室、教育研究办公室、财务科、教务科、招生就业办公室、培训鉴定成教科、学生工作和保卫科、总务科、团委、工会、人事科、德育研究室、教学督导室。

（2）教学部门：机电技术系、信息技术系、商贸服务系、食品技术系、汽车技术系。

 第二部分：广西轻工技师学院2026年单位预算情况说明

  一、单位预算收支增减变化情况说明

 我单位2026年总收入13,371.28万元，总支出13,371.28万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。

 2026年总收入较上年减少2,290.99万元，下降14.63%，主要原因是年度培训鉴定业务中培训服务费等其他收入减少。

 2026年总支出较上年减少2,290.99万元，下降14.63%，主要原因是专项项目经费拨款收入减少导致支出相应减少。

 二、单位预算收入总体情况说明

 我单位2026年总收入13,371.28万元,较上年减少2,290.99万元，下降14.63%。其中：

（一）一般公共财政预算拨款5,662.97万元，较上年增加792.29万元，增长16.27%。

（二）财政专户管理资金收入安排的资金4,187.81万元，同比减少6,603.78万元，下降61.19%。

（三）单位资金收入安排的资金3,520.50万元，较上年（0万元）新增3,520.50万元。

 收入增减主要原因：一般公共预算收入有所增长，但受财政专户管理资金收入略有下降、单位资金投入大幅缩减，导致总收入同比下降。具体如下：

 一般公共财政预算拨款增长主要得益于学生人数增加，以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的增加；同时专项项目经费拨款收入提升，共同推进公共预算拨款的增长。

  财政专户管理资金收入下降主要是收取的学生住宿费、实习原材料费等随学生人数增加而有所增长，但受于培训鉴定业务存在政策等不确定因素影响，导致财政专户资金略有下降。

 单位资金收入新增主要是学院与企业加大了合作，优化单位收入结构。

 三、单位预算支出总体情况说明

 我单位2026年总支出13,371.28万元，同比减少2,290.99万元，下降14.63%。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

  1.教育类科目支出12,632.37万元，占支出总预算的94.47%，同比减少1,482.67万元，下降10.50%。减少原因说明：主要是现代职业能力提升等专项项目经费拨款减少，教育支出相应减少。

 2.住房保障类科目支出103.59万元，占支出总预算的0.78%。同比增加9.60万元，增长10.21%。增加原因说明：主要是在职人员增加，住房公积金支出相应增加。

 3.卫生健康类科目支出63.88万元，占支出总预算的0.48%，同比增加5.92万元，增长10.21%。增加原因说明：是在职人员增加，医疗保险等支出相应增加。

4.社会保障和就业类科目支出571.44万元，占支出总预算的4.27%，同比减少523.85万元，下降47.83%。减少原因说明：主要是学院就业补助资金较上年减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

 1.基本支出预算3,072.53万元，占支出总预算22.98%，同比增加721.44万元，增长30.69%；

 基本支出增加原因的说明：一是在职人员增加，基本支出相应增加；二是因项目库改革，原在项目支出编列的残疾人保障金、党团工青妇活动经费编入基本支出，基本支出相应增加；三是在校学生人数增加，使基本支出中的生均定额、生均助学金及公用经费支出增加。

 2.项目支出10,298.75万元，占支出总预算77.02%，同比减少2,422.05万元，下降19.04%。

 项目支出减少原因的说明：学院校园改造建设支出减少，项目支出相应减少。

 四、政府性基金预算支出情况说明

 我单位2026年单位预算无政府性基金预算。

 五、国有资本经营预算支出情况说明

 我单位2026年单位预算无国有资本经营预算。

 六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

 我单位2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径与2025年相比无变化，与上年持平，具体如下：

 1.因公出国（境）费2026年预算安排0万元，与上年持平。

 2.公务接待费2026年预算安排0万元，与上年持平。

 3.公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，与上年持平。

 七、机关运行经费安排情况说明

 我单位机关运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。我单位2026年机关运行经费预算708.44万元，较上年增加248.44万元，增长54.60%，增长的主要原因是学生人数增加、人员增加，机关运行经费相应增加。

 八、政府采购预算说明

 我单位2026年政府采购预算总金额80万元。其中：货物类采购50万元、服务类采购30万元。

 九、国有资产占用情况说明

 2026年我单位编内实有车辆4台，其中:经济型车4辆，均为非财政供养的公务用车。

 十、预算绩效目标情况说明

 我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目7个，预算资金7555.30万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）。

 第三部分：名词解释

 一、一般公共预算收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

 二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

 三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 五、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 七、教育支出：主要为自治区工业和信息化厅直属院校用于教育方面的支出。包括中专教育、技校教育、高等职业教育和其他职业教育支出。

 八、社会保障和就业支出：主要用于自治区工业和信息化厅机关及厅属参公事业单位开支的离退休经费、支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险及职业年金费用等。

 九、卫生健康支出：主要是根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

 十、住房保障支出（类）：主要是按照国家统一规定，为自治区工业和信息化厅机关和厅属事业单位职工计缴的住房公积金。

 第四部分：广西轻工技师学院2026年单位预算公开报表

 具体内容详见附件。

附件：广西轻工技师学院2026年部门预算.rar