目录

 第一部分：单位概况

 第二部分：广西轻工技师学院2025年单位预算情况说明

 第三部分：名词解释

 第四部分：广西轻工技师学院2025年预算公开报表

 第一部分：单位概况

 一、单位主要职能

 广西轻工学院以技工学历教育为主，以职业技能培训为辅，主要担负着为我区轻工业和有色金属工业培养培训各级各类技能人才，以及为轻工行业和有色金属产业企业在职职工进行岗位技能提高培训与职业技能鉴定。同时面向企业和社会开展岗位技能培训、技师培训和职业技能鉴定业务，是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。

 二、机构设置情况

 广西轻工技师学院隶属自治区工信厅，为财政全额拨款正处级事业单位，是我区轻工和有色金属行业唯一一所国家重点技工学校和高级技工学校。广西轻工技师共有20个部门，包含15个党政群团部门和5个教学部门。具体如下：

 （1）党政群团部门：党委办公室、纪检监察室、学院办公室、教育研究办公室、财务科、教务科、招生就业办公室、培训鉴定成教科、学生工作和保卫科、总务科、团委、工会、人事科、德育研究室、教学督导室。

 （2）教学部门：机电技术系、信息技术系、商贸服务系、食品技术系、汽车技术系。

 第二部分：广西轻工技师学院2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

 我单位2025年总收入15,362.27万元，总支出15,362.27万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。

 2025年总收入较上年增加639.68万元，增长4.34%，收入预算增加的主要原因是项目经费拨款增加。

 2025年总支出较上年增加639.68万元，增长4.34%，主要原因是项目经费拨款收入增加导致支出相应增加，学院校园改造建设支出增加。

 二、单位收入总体情况说明

 我单位2025年总收入15,362.27万元,较上年增加639.68万元，增长4.34%。其中：

 一般公共财政预算拨款4,870.68万元，较上年增加522.73万元，增长12.02%。

 财政专户管理资金收入安排的资金10，491.59万元，同比增加116.94万元，增长1.13%。  

 收入增减主要原因：项目经费拨款收入增加。

 三、单位支出总体情况说明

 我单位2025年总支出15,362.27万元,较上年增加639.68万元，增长4.34%。其中：

 （1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

  教育类科目支出14,115.04万元，占支出总预算的91.88%，同比减少270.6万元，下降1.88%。

 住房保障类科目支出93.99万元，占支出总预算的0.61%。同比增加0.82万元，增长0.88%。

  卫生健康类科目支出57.96万元，占支出总预算的0.38%，同比增加0.51万元，增长0.89%。

  社会保障和就业类科目支出1095.29万元，占支出总预算的7.13%，同比增加908.63万元，增长487.64 %。

 （2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

 基本支出预算2,641.47万元，占支出总预算17.19%，同比减少112.21万元，下降4.07%；项目支出12,720.8万元，占支出总预算82.81%，同比增加751.89万元，增长6.28%。

 支出增减主要原因：因学院在校学生人数减少，使基本支出中的生均定额、生均助学金及公用经费支出减少；学院校园改造建设支出增加，因此项目支出相应增加。

 四、财政拨款收支总体情况说明

 我单位2025年财政拨款总收入4,870.68万元，总支出4,870.68万元。

 2025年财政拨款总收入较上年增加522.73万元，增长12.02%，主要原因是项目经费拨款收入增加。

 财政拨款总支出较上年增加522.73万元，增长12.02%，主要原因是项目经费拨款收入增加，项目经费支出相应增加。

 五、一般公共预算支出情况说明

 我单位2025年一般公共预算支出共入4,870.68万元，同比增加522.73万元，增长12.02%。

 （1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

 教育类科目支出3,724.03万元，占支出总预算24.24%，同比减少349.08万元，下降8.57%。

  住房保障类科目支出93.99万元，占支出总预算的0.61%。同比增加0.82万元，增长0.88%。

 卫生健康类科目支出57.96万元，占支出总预算的0.38%，同比增加0.51万元，增长0.89%。

  社会保障和就业类科目支出1095.29万元，占支出总预算的7.13%，同比增加908.63万元，增长487.64%。

  支出增减主要原因：项目经费拨款收入增加，项目经费支出相应增加。

 （2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

 基本支出2351.09万元，占支出总预算15.3%；同比减少124.57万元，下降5.03%。

 项目支出2,519.59万元，占支出总预算16.4%，同比增加647.3万元，增长34.57%。

 支出增减主要原因：学生人数减少，导致生均定额支出、生均助学金支出减少；项目经费拨款收入增加，项目经费支出相应增加。

 六、一般公共预算基本支出情况说明

 我单位2025年一般公共预算基本支出2,351.09万元，占支出总预算15.3%；同比减少124.57万元，下降5.03%。其中：

 （1）人员经费预算1,592.3万元，占基本支出预算67.73%，同比减少6.73万元，下降0.42%。其中：工资福利支出预算1,411.35万元，占基本支出预算60.03%，同比增加9.29万元，增长0.66%；对个人家庭的补助支出预算180.96万元，占基本支出预算7.7%，同比减少16.01万元，下降23.58%。

 （2）公用经费（商品和服务支出）预算738.79万元，占基本支出预算31.42%，同比减少137.84万元，下降15.72%。

 （3）办公设备购置预算20万元，占基本支出0.85%，与2024年持平.

 支出增减主要原因：学生人数减少，导致生均定额支出、生均助学金减少。

 七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

 我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径与2024年相比无变化，与上年持平，具体如下：

 1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

 2.公务接待费2025年预算安排0万元，与上年持平。

 3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平。

 八、政府性基金预算支出情况说明

 我单位2025年单位预算无政府性基金预算。

 九、国有资本经营预算支出情况说明

 我单位2025年单位预算无国有资本经营预算。

 十、其他重要事项情况说明

 （一）事业单位相关运行经费安排情况说明

 我单位2025年事业单位相关运行经费787.28万元，较上年减少407.31万元，下降34.1%，增减主要原因是学院在校学生人数减少，公用经费支出相应减少。其中：

 工会经费15.66万元，同比增加0.13万元，增长0.84%；劳务费150万元，同比增加90万元，增长150%。该部分运行经费增加的主要原因：学院在职在编人员经费增加，因此计提的工会经费相应增加；学院根据2025年工作计划增加2025年劳务费支出。

 差旅费30万元，同比减少20万元，下降40%；维修（护）费150万元，同比减少95万元，下降38.77%；专用材料费50万元，同比减少10万元，下降16.67%；其他商品和服务支出105.72万元，同比减少47.44万元，下降30.97%；其他交通费5万元，同比减少5万元，下降50%；水费40万元，同比减少10万元，下降20%；邮电费50万元，同比减少10万元，下降16.67%；租赁费30万元，同比减少300万元，下降88.25%。该部分运行经费下降主要原因是学校根据工作安排进行了相应调整。

 办公费20万元，印刷费30万元，电费60万元，公务用车运行维护费用10万元，因公出国（境）费13.5万元，公务接待费5万元，培训费2.4万元，办公设备购置费20万元，均与上年持平。

 （二）政府采购预算说明

 我单位2025年政府采购预算总金额3,002.23万元，同比减少2,550.47万元，下降45.93%。其中：货物类采购1，077万元，工程类采购,1,200万元，服务类采购1,030万元。

 增减主要原因：学院设备采购计划减少。

 （三）国有资产占用情况说明

 2025年我单位编内实有车辆4台，其中:经济型车4辆，均为非财政供养的公务用车。

 （四）重点项目预算绩效目标等情况说明

 我单位2025年预算项目支出12,720.8万元，全部项目共22个，各项目均编制了绩效目标，各项目绩效目标具体内容详见附件表10《自治区本级项目绩效目标公开表》。

 现对我单位其中一项重点项目绩效目标进行说明：

 项目名称“自治区人民政府中等职业教育奖学金”，预算资金11万元，2025年度绩效目标为通过完成55名学生的自治区人民政府中等职业教育奖学金发放工作，达成提高学生学习积极性的目标，解决学生入学困难问题。项目设1条数量指标:数量指标为奖励学生数量≥55人；设1条质量指标：质量指标为政府奖学金足额发放率100%；设1条时效指标：时效指标为经费发放完成时间(每年11月30日前)；设2条成本指标：成本指标为奖学金发放总额(≤11万元)、奖学金发放金额(≤2000元/年/人)；设1条社会效益指标：社会效益指标为学院获得奖励学生全部接受奖励的比例100%；设置1条满意度指标，满意度指标为受奖励学生满意度≥95%。

 第三部分：名词解释

 一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

 五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

 七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 十三、教育（类）：指自治区工业和信息化厅直属院校用于教育方面的支出。包括中专教育、技校教育、高等职业教育和其他职业教育支出。

 第四部分：广西轻工技师学院2025年单位预算公开报表

 具体内容详见附件。

广西轻工技师学院2025年单位预算公开报表.zip

                            广西轻工技师学院

                             2025年2月18日