目录

第一部分：单位概况

第二部分：广西轻工技师学院2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西轻工技师学院2024年预算公开报表

  第一部分：单位概况

  一、单位主要职能

  广西轻工技师学院以技工学历教育为主，以职业技能培训为辅，主要担负着为我区轻工业和有色金属工业培养培训各级各类技能人才，以及为轻工行业和有色金属产业企业在职职工进行岗位技能提高培训与职业技能鉴定。同时面向企业和社会开展岗位技能培训、技师培训和职业技能鉴定业务，是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。

 二、机构设置情况

 广西轻工技师学院隶属自治区工业和信息化厅，为财政全额拨款正处级事业单位，是我区轻工和有色金属行业唯一一所国家重点技工学校和高级技工学校。广西轻工技师学院共有20个部门，包含15个党政群团部门和5个教学部门。具体如下：

（1）党政群团部门：党委办公室、纪检监察室、学院办公室、教育研究办公室、财务科、教务科、招生就业办公室、培训鉴定成教科、学生工作和保卫科、总务科、团委、工会、人事科、德育研究室、教学督导室。

（2）教学部门：机电技术系、信息技术系、商贸服务系、食品技术系、汽车技术系。

 第二部分：广西轻工技师学院2024年单位预算情况说明

  一、单位收支总体情况说明

 我单位2024年总收入14,722.59万元，总支出14,722.59万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。

 2024年总收入较上年减少2,082.48万元，下降12.39%，主要原因学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 2024年总支出较上年减少2,082.48万元，下降12.39%，主要原因是学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

  二、单位收入总体情况说明

  我单位2024年总收入14,722.59万元,较上年减少2,082.48万元，下降12.39%。其中：

  一般公共财政预算拨款4,347.95万元，较上年减少1,131.56万元，下降20.65%。

  财政专户管理资金收入安排的资金10,374.65万元，同比减少950.92万元，下降8.4%。  

  收入增减主要原因：学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 三、单位支出总体情况说明

  我单位2024年总支出14,722.59万元，同比减少2，082.48万元，下降12.39%。其中：

 （1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

  教育类科目支出14,385.64万元，占支出总预算的97.71%，同比减少2,094.31万元，下降12.71%。

  住房保障类科目支出93.17万元，占支出总预算的0.63%。同比增加3.28万元，增长3.65%。

  卫生健康类科目支出57.45万元，占支出总预算的0.39%，同比增加2.01万元，增长3.63%。

  社会保障和就业类科目支出186.33万元，占支出总预算的1.27%，同比增加6.54万元，增长3.64 %。

 （2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

 基本支出预算2,753.68万元，占支出总预算18.70%，同比减少293.27万元，下降10%；项目支出1,1968.91万元，占支出总预算81.30%，同比减少1,789.21万元，下降13%。

 支出增减主要原因：学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 支出减少主要包括：学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 四、财政拨款收支总体情况说明

 我单位2024年财政拨款总收入4,347.95万元，总支出4,347.95万元。

 2024年财政拨款总收入较上年减少1,131.56万元，下降20.65%，主要原因是学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 财政拨款总支出较上年减少1,131.56万元，下降20.65%，主要原因是学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 五、一般公共预算支出情况说明

 我单位2024年一般公共预算支出共4,347.95万元，同比减少1,131.56万元，下降20.65%。

（1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

 教育类科目支出4,073.11万元，占支出总预算27.67%，同比减少1,141.21万元，下降21.89%。

 住房保障类科目支出93.17万元，占支出总预算的0.63%。同比增加3.28万元，增长3.65%。

 卫生健康类科目支出57.45万元，占支出总预算的0.39%，同比增加2.01万元，增长3.63%。

 社会保障和就业类科目支出124.22万元，占支出总预算的0.84%，同比增加4.36万元，增长3.64%。

 支出增减主要原因：学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

（2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

 基本支出2,475.66万元，占支出总预算16.82%；同比减少334.14万元，下降13.5%。

 项目支出1,872.29万元，占支出总预算,12.72%，同比减少797.42万元，下降29.87%。

 支出增减主要原因：由于学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 六、一般公共预算基本支出情况说明

 我单位2024年一般公共预算基本支出2,475.66万元，占支出总预算16.82%；同比减少334.14万元，下降13.5%。其中：

（1）人员经费预算1,599.03万元，占基本支出预算64.59%，同比减少23.66万元，下降1.46%。其中：工资福利支出预算1,402.06万元，占基本支出预算56.63%，同比增加37.1万元，增长2.72%；对个人家庭的补助支出预算196.97万元，占基本支出预算7.96%，同比减少60.76万元，下降23.58%。

（2）公用经费（商品和服务支出）预算876.63万元，占基本支出预算35.41%，同比减少310.48万元，下降26.15%。

 支出增减主要原因：学生人数减少，一是导致以学生人数为基数的财政拨款资金、特别是免学费补助资金的减少，二是收取的学生住宿费、实习原材料费等财政专户收入资金相应减少。

 七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年单位预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

 我单位2024年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

 我单位2024年事业单位相关运行经费1,194.59万元，较上年减少482.72万元，下降23.33%，增减主要原因是在校学生人数减少，公用经费支出相应减少。其中：

 印刷费30万元，同比增加10万元，增长50%；电费60万元，同比增加15万元，增长33.33%；水费50万元，同比增加25万元，增长50%；办公设备购置费20万元，同比增加20万元，增长100%。该部分运行经费增加的主要原因：增加设立五象二校区，因此新校区运行维护公用经费相应增加。

 其他交通费10万元，同比减少5万元，下降33.33%；租赁费330万元，同比减少170万元，下降34%；其他商品和服务支出153.16万元，同比减少81.57万元，下降34.75%；劳务费60万元，同比减少20万元，下降25%；专用材料费60万元，同比减少10万元，下降14.29%；差旅费50万元，同比减少20万元，下降28.57%；该部分运行经费下降主要原因是学校根据工作安排进行了相应调整。

 维修（护）费245万元，办公费20万元，邮电费60万元，培训费2.4万元，公务接待费5万元，公务用车运行维护费用10万元，均与上年持平。

（二）政府采购预算说明

 我单位2024年政府采购预算总金额5,552.7万元，同比减少224.3万元，下降3.88%。其中：货物类采购265万元，工程类采购3,496.8万元，服务类采购1,790.9万元。

 增减主要原因：按规定进行政府采购，但由于收支减少，采购计划也相应减少。

（三）国有资产占用情况说明

 2024年我单位编内实有车辆4台，其中:经济型车4辆，均为非财政供养的公务用车。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

 我单位2024年预算项目支出11,968.91万元，全部项目共18个，各项目均编制了绩效目标，各项目绩效目标具体内容详见附件表10《自治区本级项目绩效目标公开表》。

 现对我单位其中一项重点项目绩效目标进行说明：

 项目名称“技工院校国家助学金（中央资金）”，预算资金210.99万元，2024年度绩效目标为年底前完成1000人次及以上国家助学金的发放，切实减轻贫困地区学生及家庭经济困难学生家庭经济负担，保障其顺利完成学业。项目设1条数量指标:数量指标为贫困学生受助人数≥1000人；设1条质量指标：质量指标为完成对符合受助条件学生国家助学金的发放，完成百分比≥90%；设1条时效指标：时效指标为每年6-7月及11-12月发放国家助学金；设1条成本指标：成本指标为国家助学金中央资金支出成本210.99万元；设1条社会效益指标：社会效益指标为贫困学生接受资助的比例≥90%；设1条满意度指标：满意度指标为受助学生满意度≥95%。

 第三部分：名词解释

 一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

 五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

 六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

 七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

 八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 十三、教育（类）：指自治区工业和信息化厅直属院校用于教育方面的支出。包括中专教育、技校教育、高等职业教育和其他职业教育支出。

 第四部分：广西轻工技师学院2024年单位预算公开报表

 具体内容详见附件。

附件  广西轻工技师学院2024年单位预算公开报表.zip

                            广西轻工技师学院

                             2024年2月19日