目    录

　　第一部分：广西轻工技师学院概况

　　一、本单位职责

　　二、机构设置情况

　　第二部分：广西轻工技师学院2022年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表七：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分：广西轻工技师学院2022年度部门决算情况说明

　　一、2022 年度收入支出决算总体情况。

　　二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

　　三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

　　四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

　　五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

　　六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

　　七、其他重要事项情况说明。

　　八、预算绩效管理工作开展情况。

　　第四部分：名词解释

　　第一部分：  广西轻工技师学院概况

　　一、本单位职责

　　广西轻工技师学院隶属广西壮族自治区工信厅，为财政全额拨款正处级事业单位，是我区轻工和有色金属行业唯一一所国家重点技工学校和高级技工学校。

　　本单位以技工学历教育为主，以职业技能培训为辅，主要担负着为我区轻工业和有色金属工业培养培训各级各类技能人才，以及为轻工行业和有色金属产业企业在职职工进行岗位技能提高培训与职业技能鉴定。同时面向企业和社会开展岗位技能培训、技师培训和职业技能鉴定业务，是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。

　　二、机构设置情况

　　纳入本套决算编制范围的独立核算单位1个，即广西轻工技师学院。

　　第二部分：  广西轻工技师学院 2022年度部门决算报表

　　详见附件：自治区本级2022年度部门决算公开附表

　　第三部分：广西轻工技师学院2022年度部门决算情况说明

　　一、2022年度收入支出决算总体情况

　　（一）本单位2022年度总收入9272.66万元，其中本年收入  8460.08万元, 较2021年度决算数增加1026.04万元，增长12.44%。收入具体情况如下。

　　1.一般公共预算财政拨款收入5422.80万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数4814.62万元增加608.18万元，增长12.63%，主要原因是2022年新增了现代职业教育质量提升计划经费400万元，追加了自治区高技能人才培训基地补助资金299.77万元。

　　2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数无变化。

　　3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数无变化。

　　4.事业收入3037.28万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数3062.70万元减少25.42万元，下降0.83%，主要原因是我院经济收入主要来源于中等职业学校住宿费、教育收费和短训班培训费等，受疫情影响，学院正常教学秩序也相应受到影响，从而导致学院收入无法达到预期。。

　　5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数无变化。

　　6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

　　“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年度决算数无变化。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年度决算数无变化。

　　8.上年结转和结余812.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数369.30万元增加443.28万元，增长120.03%，主要原因是：一、学生下厂实习，无法办理国家助学金发放手续；二、2021年应付未付第三方培训合作款项和学院建设费用增加。

　　（二）本单位2022年度总支出9045.19万元，其中本年支出  9045.19万元, 较2021年度决算数7485.51增加1559.68万元，增长20.84%。支出具体情况如下：

　　1.教育（类）8431.70万元：主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教学管理工作任务，保障教育事业发展而发生的项目支出。较2021年度决算数7176.52增加1255.18万元，增长17.49%，主要原因是职业教育收入增加。

　　2.社会保障和就业（类）475.99万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及学院职工社保、职业年金方面的支出。较2021年度决算数174.54万元增加301.45万元，增长172.71%，主要原因是：2022年追加了自治区高技能人才培训基地补助资金299.77万元。

　　3.医疗卫生（类）52.45万元：主要用于由财政部门统一安排的事业单位医疗保险经费的支出。较2021年度决算数51.29万元增加1.16万元，增长2.26%，主要原因是我院医疗保险经费支出增加。

　　4.住房保障支出（类)85.05万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2021年度决算数83.16万元增加1.89万元，增长2.27%，主要原因是职工住房公积金增加。

　　5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2021年度决算数无变化。

　　6.年末结转和结余227.48万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数812.58万元减少585.10万元，减少72.01%，主要原因是2022年新增六景校区建设项目、五象二校区建设项目，支出增加，使用年初结转资金进行支付相关支出。

　　二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出5323.18万元，比2021年4836.56万元增加486.62万元，增长10.06%。其中：基本支出2482.53万元，项目支出2840.65万元。

　　本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4495.28万元，支出决算为5323.18万元，完成年初预算的118.42%。

　　（一）教育（类）年初预算为4244.38万元，支出决算为4766.39万元，完成年初预算的112.30%。预决算差异原因为年中追加国家助学金和免学费补助资金等教育经费。主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教学管理工作任务，保障教育事业发展而发生的项目支出。

　　（二）社会保障和就业（类）年初预算为113.40万元，支出决算为419.29万元，完成年初预算的369.74%。预决算差异原因为追加了自治区高技能人才培训基地补助资金299.77万元。主要用于自治区级高技能人才培训基地建设。

　　（三）医疗卫生（类）年初预算为52.45万元，支出决算为52.45万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于由财政部门统一安排的医疗保险经费的支出。

　　（四）住房保障支出（类）年初预算为85.05万元，支出决算为85.05万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。

　　三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2482.53万元，支出具体情况如下：

　　（一）工资福利支出1305.89万元，年初预算1286.89万元，完成年初预算的101.48%。

　　（二）商品和服务支出825.45万元，年初预算939.48万元，完成年初预算的87.86%。

　　（三）对个人和家庭的补助192.31万元，年初预算为211.31万元，完成年初预算的91.01%。

　　（四）资本性支出158.88万元，年初预算0万元。资本性支出与预算0差异原因为：根据自治区财政厅、教育厅、人力资源和社会保障厅《关于提高公办中等职业学校生均公用经费基本拨款标准的通知》（桂财教〔2020〕129号）的规定：中等职业学校生均公用经费主要用于保障学校日常运转、完成教育教学活动、校外实习实训支出和其他日常工作任务等方面的支出，具体包括：教学业务与管理、教师培、仪器设备及图书资料购置等；公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出，因此，2022年决算中生均公用经费基本拨款中用于小部分设备采购，纳入固定资产管理。

　　四、2022年度政府性基金支出决算情况

　　本单位2022年度政府性基金支出0万元，与2021年度决算数无变化。

　　本单位2022年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元。

　　五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

　　本单位2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

　　本单位2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

　　六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    0万元，年初预算0万元，与2021年度决算数无变化。

　　今后，将继续加强车辆规范化管理，规范出访活动，简化接待，厉行勤俭节约，不铺张浪费，严格控制“三公经费”的支出；将继续严格部门预算编制，严格执行出访活动、公务接待、车辆运行维护的制度，严格控制“三公经费”的支出，将 “三公经费”支出控制在规定的预算内。

　　七、其他重要事项情况说明

　　（一） 机关运行经费支出情况说明。

　　本单位无机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况说明。

　　本单位2022年度政府采购支出总额719.17万元，其中：政府采购货物支出695.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出23.26万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额719.17万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额719.17万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额695.91万元，占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额0万元，占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额23.26万元，占服务支出金额的100%。

　　（三）国有资产占用情况说明。

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是学院公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。

　　八、预算绩效管理工作开展情况。

　　1.绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度 17个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2956.67万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。

　　组织对“免学费补助资金”等38个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2956.67万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2023年3-5月，我单位根据项目年度绩效目标和有关政策文件，全面收集、整理项目全过程档案材料，对项目支出绩效目标、绩效指标的完成情况进行分析和研判，并进行自评打分，形成项目支出的绩效自评结论，完成自评分表填写。我单位进行绩效自评的项目支出共38个，其中，涉及一般公共预算拨款的项目支出17个，涉及财政专户资金的项目支出21个，所有项目支出均已按要求进行项目绩效自评填报，并已完成终审。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，18个项目评为一等，占项目总数比例47.37%；6个项目评为二等，占项目总数比例15.79%；1个项目评为三等，占项目总数比例2.63%；13个项目评为四等，占项目总数比例34.21%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效指标设置不合理；二是项目实施过程中，对于已经发生项目调整的项目，未能及时对项目绩效目标和指标进行调整。下一步改进措施：一是加强项目绩效指标设置的合理性、规范性和准确性，根据单位实际情况进行绩效指标的设置，避免指标值设置不合理、指标值设置过低等情况的发生；二是项目实施过程中，如发生项目调整等情况，要及时对项目绩效目标和指标进行调整。

　　（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“免学费补助资金”项目自评得分为100分，自评等级一等，项目全年预算数为479.17万元，执行数为479.17万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是年初设定补助教职工人数148人的指标，并足额发放绩效工资、缴纳社会保险费，2022年实际完成为补助教职工人数148人，并已足额发放绩效工资、缴纳社会保险费；二是年初设定了保证教师队伍的稳定性、使人员流失率≤3%的指标，2022年实际完成为在职在编人员流失率0%；三是年初设定了教职工对职工薪酬的满意度≥90%，2022年实际完成为教职工对薪酬分配、发放满意度100%。自评发现的主要问题及原因：项目绩效目标、指标设置的合理性仍需提高。下一步改进措施：加强项目绩效指标设置的合理性、规范性和准确性，根据单位实际情况进行绩效指标的设置，避免指标值设置不合理、指标值设置过低等情况的发生。

　　第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西轻工技师学院2022年度部门决算公开附表.zip