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广西轻工技师学院2023年度部门决算

作者:  广西轻工技师学院      发布时间: 2024-10-18 11:27:25     浏览数: 115

目    录

 

 第一部分:广西轻工技师学院概况

 一、本单位职责

 二、机构设置情况


 第二部分:广西轻工技师学院2023年度部门决算报表

 表一:收入支出决算总表

 表二:收入决算表

 表三:支出决算表

 表四:财政拨款收入支出决算总表

 表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

 表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表


 第三部分:广西轻工技师学院2023年度部门决算情况说明

 一、2023年度收入支出决算总体情况。

 二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

 三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

 四、2023年度政府性基金支出决算情况。

 五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

 六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

 七、其他重要事项情况说明。

 八、预算绩效管理工作开展情况。


 第四部分:名词解释


第一部分:  广西轻工技师学院概况

 一、本单位职责

 广西轻工技师学院隶属广西壮族自治区工信厅,为财政全额拨款正处级事业单位,是我区轻工和有色金属行业唯一一所国家重点技工学校和高级技工学校。

 本单位以技工学历教育为主,以职业技能培训为辅,主要担负着为我区轻工业和有色金属工业培养培训各级各类技能人才,以及为轻工行业和有色金属产业企业在职职工进行岗位技能提高培训与职业技能鉴定。同时面向企业和社会开展岗位技能培训、技师培训和职业技能鉴定业务,是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。

 二、机构设置情况

 纳入本套决算编制范围的独立核算单位1个,即广西轻工技师学院。

 

第二部分:  广西轻工技师学院 2023年度部门决算报表

 详见附件:广西轻工技师学院2023年度部门决算公开表


第三部分:广西轻工技师学院2023年度部门决算情况说明

 一、2023年度收入支出决算总体情况

 (一)本单位2023年度总收入7042.31万元,其中本年收入  6806.96万元, 较2022年度决算数9272.66减少2230.35万元,减少24.05%。收入具体情况如下。

 1.一般公共预算财政拨款收入5178.99万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数5422.80万元减少243.81万元,减少4.50%,主要原因是因2023年学生人数减少,国家助学金、免学费资金等拨款减少。

 2.政府性基金预算财政拨款 收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数无变化。

 3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。与2022年度决算数无变化。

 4.事业收入1629.97万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数3037.28万元减少1407.31万元,下降46.33%,主要原因是我院学生人数少于预期,收取的住宿费、实习原材料费减少,同时,学院的培训、鉴定业务等收入减少,学院上缴财政专户资金减少,导致无法按照原计划进行学院的新校区项目建设,因此,可实际回拨的事业收入减少。

 5.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数无变化。

 6.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2022年度决算数无变化。

 7.使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数无变化。

 8.上年结转和结余233.35万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数812.58万元减少579.23万元,减少71.28%,主要原因是:2021年应付未付第三方培训合作款项和学院建设费用已于2022年使用上年结转资金进行支付,因此,2023年上年结转和结余数减少。

 (二)本单位2023年度总支出6838.85万元,其中本年支出6838.85万元, 较2022年度决算数9045.19减少2206.34万元,减少24.39%。支出具体情况如下:

 1.教育(类)6484.43万元:主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教学管理工作任务,保障教育事业发展而发生的项目支出。较2022年度决算数8431.70减少1947.27万元,减少23.09%,主要原因是我院学生人数少于预期,2023年下拨的一般公共预算财政拨款收入中的免学费资金、事业收入较2022年减少,因此,2023年教育(类)支出较2022年减少。

 2.社会保障和就业(类)206.82万元:主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及学院职工社保、职业年金方面的支出。较2022年度决算数475.99万元减少269.17万元,减少56.55%,主要原因是:2023年追加了自治区高技能人才培训基地补助资金299.77万元,2024年无追加“208社会保障和就业(类)”专项拨款资金。因此,社会保障和就业(类)支出减少。

 3.医疗卫生(类)56.31万元:主要用于由财政部门统一安排的事业单位医疗保险经费的支出。较2022年度决算数52.45万元增加3.86万元,增长7.36%,主要原因是我院医疗保险经费支出增加。

 4.住房保障支出(类)91.29万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2022年度决算数85.05万元增加6.24万元,增长7.34%,主要原因是职工住房公积金增加。

 5.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2022年度决算数无变化。

 6.年末结转和结余203.46万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数227.48万元减少24.02万元,减少10.56%,主要原因是2022、2023年年末结转和结余资金均为国家助学金,2023年国家助学金拨款较2022年减少57.53万元,因此,2023年年末结转和结余资金减少。

 二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

 本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出5203.00万元,比2022年5323.18万元减少120.18万元,减少2.26%。其中:基本支出2860.91万元,项目支出2342.09万元。

 本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5479.51万元,支出决算为5203.00万元,完成年初预算的94.95%。

 (一)教育(类)年初预算为5214.32万元,支出决算为4908.52万元,完成年初预算的94.14%。预决算差异原因为年中收回国家助学金、区政府奖学金、免学费补助资金等教育经费330.17万元。

 (二)社会保障和就业(类)年初预算为119.86万元,支出决算为146.89万元,完成年初预算的122.55%。预决算差异主要原因为追加了死亡抚恤金25.16万元。

 (三)医疗卫生(类)年初预算为55.44万元,支出决算为56.30万元,完成年初预算的101.55%,预决算差异主要原因为追加了医疗保险(含生育保险)0.86万元。主要用于由财政部门统一安排的医疗保险经费的支出。

 (四)住房保障支出(类)年初预算为89.89万元,支出决算为91.29万元,完成年初预算的101.56%,预决算差异主要原因为追加了编内在职住房公积金1.40万元。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。

 三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2860.92万元,支出具体情况如下:

 (一)工资福利支出1421.82万元,年初预算1364.96万元,完成年初预算的104.17%。

 (二)商品和服务支出1184.03万元,年初预算1187.11万元,完成年初预算的99.74%。

 (三)对个人和家庭的补助251.90万元,年初预算为257.73万元,完成年初预算的97.73%。

 (四)资本性支出3.17万元,年初预算0万元。资本性支出与预算0差异原因为:根据自治区财政厅、教育厅、人力资源和社会保障厅《关于提高公办中等职业学校生均公用经费基本拨款标准的通知》(桂财教〔2020〕129号)的规定:中等职业学校生均公用经费主要用于保障学校日常运转、完成教育教学活动、校外实习实训支出和其他日常工作任务等方面的支出,具体包括:教学业务与管理、教师培、仪器设备及图书资料购置等;公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出,因此,2023年决算中生均公用经费基本拨款中用于小部分设备采购,纳入固定资产管理。

 四、2023年度政府性基金支出决算情况

 本单位2023年度政府性基金支出0万元,与2022年度决算数无变化。

 本单位2023年度政府性基金支出年初预算为   0万元,支出决算为0万元。

 五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

 本单位2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

 本单位2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元。

 六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

 2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    0万元,年初预算0万元,与2022年度决算数无变化。

 今后,将继续加强车辆规范化管理,规范出访活动,简化接待,厉行勤俭节约,不铺张浪费,严格控制“三公经费”的支出;将继续严格部门预算编制,严格执行出访活动、公务接待、车辆运行维护的制度,严格控制“三公经费”的支出,将 “三公经费”支出控制在规定的预算内。

 七、其他重要事项情况说明

 (一) 机关运行经费支出情况说明。

 本单位无机关运行经费支出。

 (二)政府采购支出情况说明。

 本单位2023年度政府采购支出总额637.69万元,其中:政府采购货物支出128.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出508.83万元,(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据)。

 授予中小企业合同金额181.38万元,占政府采购支出总额的28.44%,其中:授予小微企业合同金额144.79万元,占授予中小企业合同金额的79.83%;货物采购授予中小企业合同金额128.86万元,占货物支出金额100%;工程采购授予中小企业合同金额0万元,占工程支出金额的100%;服务采购授予中小企业合同金额52.52万元,占服务支出金额的10.32%。

 (三)国有资产占用情况说明。

 截至2023年12月31日,本单位共有车辆4辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆,其他用车主要是学院公务用车;单位价值50万元以上通用设备1台(套);单位价值100万元以上专用设备4台(套)。

 八、预算绩效管理工作开展情况。

 (一)绩效管理工作开展情况。

 根据财政预算绩效管理要求,我单位组织对2023年度12个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金2390.76万元,占一般公共预算项目支出总额的100 %。

 组织对“免学费补助资金”等20个项目进行了部门评价,涉及一般公共预算支出2390.76万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,2024年3-5月,我单位根据项目年度绩效目标和有关政策文件,全面收集、整理项目全过程档案材料,对项目支出绩效目标、绩效指标的完成情况进行分析和研判,并进行自评打分,形成项目支出的绩效自评结论,完成自评分表填写。我单位进行绩效自评的项目支出共20个,其中,涉及一般公共预算拨款的项目支出12个,涉及财政专户资金的项目支出8个,所有项目支出均已按要求进行项目绩效自评填报,并已完成终审。

 (二)部门决算中项目绩效自评结果。

 1.项目绩效自评总体情况:经我部门对照年初设定的绩效目标自评,16个项目评为一等,占项目总数比例80%;3个项目评为二等,占项目总数比例15%;0个项目评为三等,占项目总数比例0%;1个项目评为四等,占项目总数比例5%。自评发现的主要问题及原因:一是部分项目存在指标设置不规范的情况;二是项目实施过程中,对于已经发生项目调整的项目,未能及时对项目绩效目标和指标进行调整。下一步改进措施:一是加强项目绩效指标设置的合理性、规范性和准确性,根据单位实际情况进行绩效指标的设置,避免指标值设置不合理、指标值设置过低等情况的发生;二是项目实施过程中,如发生项目调整等情况,要及时对项目绩效目标和指标进行调整。

 2.部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标,“免学费补助资金”项目自评得分为94分,自评等级一等,项目全年预算数为588.51万元,执行数为588.51万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是年初设定补助教职工人数140人的指标,并足额发放绩效工资、缴纳社会保险费,2023年实际完成为补助教职工人数151人,并已足额发放绩效工资、缴纳社会保险费;二是年初设定为为社会提供就业岗位数量≥140个,实际执行情况为提供就业岗位151个;三是年初设定了教职工对职工薪酬的满意度≥90%,2023年实际完成为教职工对薪酬分配、发放满意度100%。自评发现的主要问题及原因:项目绩效目标、指标设置的合理性仍需提高。下一步改进措施:加强项目绩效指标设置的合理性、规范性和准确性,根据单位实际情况进行绩效指标的设置,避免指标值设置不合理、指标值设置过低等情况的发生。

 

第四部分  名词解释

  一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

  二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

  五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

  六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

  七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


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