目    录

　　第一部分：广西轻工技师学院概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：广西轻工技师学院2021年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

　　表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分：广西轻工技师学院2021年度部门决算情况说明

　　一、2021年度收入支出决算总体情况。

　　二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

　　三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

　　四、2021年度政府性基金支出决算情况。

　　五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

　　七、其他重要事项情况说明。

　　第四部分：名词解释

　　第一部分：广西轻工技师学院概况

　　一、主要职能

　　一、主要职能

　　广西轻工技师学院隶属广西壮族自治区工信厅，为财政全额拨款正处级事业单位，是我区轻工和有色金属行业唯一一所国家重点技工学校和高级技工学校。

　　本单位以技工学历教育为主，以职业技能培训为辅，主要担负着为我区轻工业和有色金属工业培养培训各级各类技能人才，以及为轻工行业和有色金属产业企业在职职工进行岗位技能提高培训与职业技能鉴定。同时面向企业和社会开展岗位技能培训、技师培训和职业技能鉴定业务，是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入本套决算编制范围的独立核算单位1个，即广西轻工技师学院。

　　第二部分：广西轻工技师学院2021年度部门决算报表

详见附件：广西轻工技师学院2021年度部门决算公开附表

　　第三部分：广西轻工技师学院2021年度部门决算情况说明

　　一、2021年度收入支出决算总体情况

　　（一）本单位2021年度总收入8246.62万元，其中本年收入  7877.32万元，较2020年度决算数6947.92万元增加929.40万元，增长13.38%。收入具体情况如下。

　　1.一般公共预算财政拨款收入4814.62万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数4710.80万元增加103.82万元，增长2.20%，主要原因是年中教育经费追加。

　　2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数无变化。

　　3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数无变化。

　　4.事业收入3062.70万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数2237.12万元增加825.58万元，增长36.90%，主要原因是我院扩招增收。

　　5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数无变化。

　　6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2020年度决算数无变化。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数无变化。

　　8.上年结转和结余369.30万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数540.67万元减少171.37万元，下降31.70%，主要原因是按期完成资金支出进度。

　　（二）本单位2021年度总支出7485.51万元，其中本年支出  7485.51万元，较2020年度决算数7160.47万元增加325.04万元，增长4.54%。支出具体情况如下：

　　1.教育（类）7176.52万元：主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教学管理工作任务，保障教育事业发展而发生的项目支出。较2020年度决算数6720.77万元增加455.75万元，增长6.78%，主要原因是职业教育收入增加。

　　2．社会保障和就业（类）174.54万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及学院职工社保、职业年金方面的支出。较2020年度决算数308.70万元减少134.16万元，减少43.46%，主要原因是：2020年社保支出中含2019年结转资金132.60万元。

　　3．医疗卫生（类）51.29万元：主要用于由财政部门统一安排的事业单位医疗保险经费的支出。较2020年度决算数48.26万元增加3.03万元，增长6.28%，主要原因是我院医疗保险经费支出增加。

　　4．住房保障支出（类)83.16万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2020年度决算数82.74万元增加0.42万元，增长0.51%，主要原因是职工住房公积金增加。

　　5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2020年度决算数无变化。

　　6.年末结转和结余761.11万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数328.12万元增加432.99万元，增长131.96%，主要原因：一、学生下厂实习，无法办理国家助学金发放手续；二、2021年应付未付第三方培训合作款项和学院建设费用增加。

　　二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　广西轻工技师学院2021年度一般公共预算财政拨款支出     4836.56万元，较2020年度决算数5126.07减少289.51万元，下降5.65%。其中：基本支出2439.24万元，项目支出2397.32万元。

　　广西轻工技师学院2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4335.64万元，支出决算为4836.56万元，完成年初预算的111.55%。

　　（一）教育（类）年初预算为4098.33万元，支出决算为4581.20万元，完成年初预算的111.78%，预决算差异原因为年中追加国家助学金和免学费补助资金等教育经费。主要用于学院为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项教学管理工作任务，保障教育事业发展而发生的项目支出。

　　（二）社会保障和就业（类）年初预算为107.26万元，支出决算为120.91万元，完成年初预算的112.73%，预决算差异原因为年中追加一次性抚恤金、机关养老保险。主要用于按国家规定缴纳事业单位社会保险,发放的离退休人员死亡抚恤金方面的支出。

　　（三）医疗卫生（类）年初预算为49.61万元，支出决算为51.29万元，完成年初预算的103.39%，预决算差异原因为年中追加一次医疗保险。主要用于由财政部门统一安排的医疗保险经费的支出。

　　（四）住房保障支出（类）年初预算为80.44万元，支出决算为83.16万元，完成年初预算的103.38%，预决算差异原因为年中追加一次住房公积金。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。

　　三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2439.24万元，支出具体情况如下：

　　（一）工资福利支出1230.26万元，年初预算为1230.26万元，完成年初预算的100%。

　　（二）商品和服务支出939.80万元，年初预算为939.81万元，完成年初预算的100%。

　　（三）对个人和家庭的补助242.40万元，年初预算为241.52万元，完成年初预算的100.36%。

　　（四）资本性支出26.78万元，年初预算0万元。资本性支出与预算0差异原因为：根据自治区财政厅、教育厅、人力资源和社会保障厅《关于提高公办中等职业学校生均公用经费基本拨款标准的通知》（桂财教〔2020〕129号）的规定：中等职业学校生均公用经费主要用于保障学校日常运转、完成教育教学活动、校外实习实训支出和其他日常工作任务等方面的支出，具体包括：教学业务与管理、教师培、仪器设备及图书资料购置等；公用经费不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出，因此，2021年决算中生均公用经费基本拨款中用于小部分设备采购，纳入固定资产管理。

　　四、2021年度政府性基金支出决算情况

　　广西轻工技师学院2021年度政府性基金支出0万元，与2020年度决算数无变化。

　　广西轻工技师学院2021年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元。

　　五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

　　广西轻工技师学院2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。与2020年度决算数无变化。

　　广西轻工技师学院2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

　　六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    0万元，年初预算0万元，与2020年度决算数无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

　　今后，将继续加强车辆规范化管理，规范出访活动，简化接待，厉行勤俭节约，不铺张浪费，严格控制“三公经费”的支出；将继续严格部门预算编制，严格执行出访活动、公务接待、车辆运行维护的制度，严格控制“三公经费”的支出，将 “三公经费”支出控制在规定的预算内。

　　七、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况说明。

　　本单位无机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况说明。

　　本单位2021年度政府采购支出总额1344.80万元，其中：政府采购货物支出336.05万元、政府采购工程支出76.74万元、政府采购服务支出932.01万元。授予中小企业合同金额1344.80万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额  1344.80万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　（三）国有资产占用情况说明。

　　截至2021年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是学院日常公务外出；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。

　　（四）预算绩效管理工作开展情况。

　　1.绩效管理工作开展情况。

　　根据全面实施预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目5个，共涉及资金1616.68万元，占一般公共预算项目支出总额2397.32万元的67.44%。

　　本单位不涉及府性基金、国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。与2020年决算无变化。

　　组织对“2021年技工院校免学费补助资金（教育辅助服务费）”等5个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1616.68万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，在对项目进行绩效目标指标设定时，根据项目的性质和学院的相关工作进行评估，选取最能体现项目意义和必要性、且最贴合学院工作计划的指标。实施项目时，主动跟进相关部门的工作进度，根据进度做好用款计划，确保能够按时、按要求完成指标。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果

　　根据年初设定的绩效目标，本单位项目全年预算数为390.86万元，执行数为390.86万元，完成预算的100%。具体绩效自评结果如下：

　　（1）“2021年技工院校免学费补助资金（教育辅助服务费）”项目自评得分为100分，项目全年预算数为365万元，执行数为365万元，完成预算的100%.

　　（2）“2021年技工院校免学费补助资金（施工设计）”项目自评得分为100分，项目全年预算数为330万元，执行数为330万元，完成预算的100%；

　　（3）“2021年技工院校免学费补助资金（校企合作经费）”项目自评得分为95分，项目全年预算数为275万元，执行数为275万元，完成预算的100%；

　　（4）“2021年技工院校学生资助资金（中央资金）”项目自评得分为95分，项目全年预算数为255.82万元，执行数为255.82万元，完成预算的100%；

　　（5）“桂财教函〔2021〕111号 广西壮族自治区财政厅关于追加2021年中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金预算的函”项目自评得分为100分，项目全年预算数为390.86万元，执行数为390.86万元，完成预算的100%。

　　项目绩效目标完成情况：一是部分绩效目标指标按计划完成；二是部分指标能在原有的基础上超额完成。未存在待解决的问题。

　　3.部门决算中项目绩效自评综述

　　（1）“2021年技工院校免学费补助资金（教育辅助服务费）”项目绩效自评综述：在对项目进行绩效目标指标设定时，根据项目的性质和学院的相关工作进行评估，选取了数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务满意度指标，贴合学院工作计划的指标。实施项目时，主动跟进相关部门的工作进度，2021年全部完成指标，并且数量指标、质量指标、社会效益指标、服务满意度指标超额完成。

　　（2）“2021年技工院校免学费补助资金（施工设计）”项目绩效自评综述：在对项目进行绩效目标指标设定时，根据项目的性质和学院的相关工作进行评估，选取了数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、可持续影响指标、服务满意度指标，贴合学院工作计划的指标。实施项目时，主动跟进相关部门的工作进度，2021年全部完成指标，并且可持续指标、服务满意度指标超额完成。

　　（3）“2021年技工院校免学费补助资金（校企合作经费）”项目绩效自评综述：在对项目进行绩效目标指标设定时，根据项目的性质和学院的相关工作进行评估，选取了数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务满意度指标，贴合学院工作计划的指标。实施项目时，主动跟进相关部门的工作进度，2021年，该项目除满意度指标外，均按目标、要求完成指标。满意度指标未完成的原因：因学院后勤、教学方面未能达到学生预期标准，所以对我院2021年后勤、教学方面提出了相关的意见和建议，学院已根据学生建议进行改进。

　　（4）“2021年技工院校学生资助资金（中央资金）”项目绩效自评综述：在对项目进行绩效目标指标设定时，根据项目的性质和学院的相关工作进行评估，选取了数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务满意度指标，贴合学院工作计划的指标。实施项目时，主动跟进相关部门的工作进度，2021年，该项目除满意度指标外，均按目标、要求完成指标。满意度指标未完成的原因：因学院后勤、教学方面未能达到学生预期标准，所以对我院2021年后勤、教学方面提出了相关的意见和建议，学院已根据学生建议进行改进。

　　（5）“2021年技工院校学生资助资金（中央资金）”项目绩效自评综述：在对项目进行绩效目标指标设定时，根据项目的性质和学院的相关工作进行评估，选取了数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、可持续影响指标、服务满意度指标，贴合学院工作计划的指标。实施项目时，主动跟进相关部门的工作进度，2021年，该项目绩效目标各个指标均按目标、要求完成指标，且满意度指标在原有的基础上超额完成。

　　本单位按要求全部完成了2021年度预算项目支出绩效自评工作，不存在未开展预算绩效管理情况。

　　第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西轻工技师学院2021年度部门决算公开附表.rar